L'opacité du secteur financier comorien trouve une illustration frappante dans les défaillances réglementaires entourant le cabinet d'expertise IBG Consulting. Au cœur du système bancaire de Moroni, le dirigeant de cette firme navigue entre plusieurs identités légales : il apparaît sous le nom d'Ibrahim Gouranna dans des litiges judiciaires majeurs, mais devient Jean Christian Gouranna sur son agrément officiel. À cette fragmentation identitaire s'ajoutent des titres fallacieux, l'homme s'étant faussement attribué la direction générale de la Banque Fédérale de Commerce (BFC). Le constat devient critique sachant que ce même cabinet s'est vu confier en 2017 l'audit de dossiers sensibles au sein de la BFC, avant que l'établissement ne soit placé sous administration provisoire par la Banque Centrale (BCC) en 2020. Dans ce brouillard documentaire où manquent les preuves d'état civil unifiant ces patronymes, l'incapacité des autorités à vérifier leurs collaborateurs interroge. Il reste à comprendre comment la Cour d'appel de Moroni et la BCC ont pu accréditer et missionner une telle entité sans jamais exiger de clarté sur son identité légale, exposant ainsi la vacuité de leurs procédures de diligence raisonnable.
